Details

Riscos operacionais - uma aplicação do método de distribuição de perdas agregadas: um estudo de caso em instituição financeira

by Magalhães de, Luiz Eduardo

Abstract (Summary)
Esta dissertação demonstra a aplicação do processo estocástico Método de Distribuição de Perdas Agregadas para mensuração de riscos operacionais em uma instituição financeira, segundo os requisitos mínimos do Novo Acordo de Capital da Basiléia. A mensuração tem por objeto o comportamento histórico de perdas operacionais específicas, ocorridas no período de jan/2001 a dez/2004 e decorrentes de fraudes de origem interna e externa à empresa. O processo envolve o ajuste de distribuições de probabilidade aos dados de perdas históricas, freqüência e severidade, a validação do ajuste mediante a aplicação de testes estatísticos e a composição de distribuições de freqüência e severidade para geração da distribuição das perdas anuais agregadas, através de simulação de Monte Carlo. Aborda, ainda, um modelo de backtest para validação dos resultados e o desenvolvimento de cenários de stress para verificação de impactos na alocação de capital. Evidencia-se, nesse trabalho, a aplicabilidade do Método de Distribuição de Perdas Agregadas na mensuração de riscos operacionais, com características objetivas de validação em todas as etapas do processo, e a sua utilização como instrumento de avaliação dos efeitos de riscos extremos e de direcionamento de ações mitigadoras de riscos ? através do desenvolvimento de cenários para teste de stress.
This document abstract is also available in English.
Bibliographical Information:

Advisor:Ronaldo de Albuquerque e Arraes; Almir Bittencourt da Silva; Emerson Luís Lemos Marinho

School:Universidade Federal do Ceará

School Location:Brazil

Source Type:Master's Thesis

Keywords:ECONOMIA risco operacional distribuição de perdas alocação capital

ISBN:

Date of Publication:

© 2009 OpenThesis.org. All Rights Reserved.